Laatste tips

Belastingvoordeel
Sparen voor pensioen via lijfrente geeft dus belastingvoordeel. Het voordeel komt tot stand doordat u nu uw lijfrentepremie mag aftrekken van uw inkomstenbelasting. U betaalt dan straks wel weer belasting over de uitkeringen van deze lijfrente, maar doorgaans is die lager dan het tarief waartegen u de premie nu in aftrek neemt.  

Wilt u weten of u lijfrentepremie mag aftrekken? De Belastingdienst heeft hiervoor een handige rekenhulp.

Belastingaftrek noodzakelijk voor fiscaal voordeel
Lijfrente is bedoeld voor het sparen voor een aanvullend pensioen. De overheid stelt daarbij dat u zelf verantwoordelijk bent voor het aftrekken van uw lijfrentepremie. Ongeacht of u de premie in aftrek brengt, zal de Belastingdienst op einddatum wel inkomstenbelasting over uw lijfrente uitkeringen inhouden. Als u de premie niet heeft afgetrokken, moet u dus straks over de lijfrente-uitkeringen wel inkomstenbelasting betalen. Wie zijn lijfrentepremie vergeet af te trekken, gooit zijn rendement dus weg.

Lijfrentepremie alsnog aftrekken
Bent u vergeten uw lijfrentepremie af te trekken van uw inkomstenbelasting? Er zijn nog mogelijkheden om dit ongedaan te maken. Zolang uw aangifte nog niet 'defnitief' is, kunt u uw aangifte opnieuw indienen. De fiscus zal in dat geval uitgaan van de meest recent ingediende aangifte.   Indien de aangifte wel al 'definitief' is wordt het traject iets lastiger. U dient dan een 'verzoek om ambtshalve vermindering' in te dienen bij de fiscus.

Verzoek om ambtshalve vermindering
Middels dit verzoek kunt u bezwaar maken tegen de opgelegde belastingaanslag nadat het officiele bezwaartermijn is verstreken.  Het verzoek om ambtshalve vermindering dient u schriftelijk in te dienen. Dit moet per jaar afzonderlijk en kan maximaal over de afgelopen 5 jaar. De belastinginspecteur zal dan allerlei stukken bij u opvragen om uw verzoek te beoordelen. U moet hierbij denken aan: - Uw inkomen over het betreffende jaar - Uw factor A (pensioen aangroei) - Uw jaarruimte - Een bewijs dat u de lijfrentepremie heeft betaald - Naam verzekeraar / bank en polisnummer of bankrekening - Naam, adres, BSN.  De inspecteur zal binnen 8 weken reageren (wettelijk termijn). Indien de inspecteur uw verzoek afwijst is er geen mogelijkheid meer om hierop terug te komen (geen beroepsmogelijkheid meer).

Belastingadviseur
Omdat het traject lastig is en u maar 1 poging heeft om alle stukken goed en compleet aan te leveren, is het aan te raden een belastingadviseur in de arm te nemen.  

Bron: MoneyWise.nl

Reacties

Geschreven door W op 20-02-12 21:09

Goedendag. Als je bij je baas geen pensioenpremie betaald omdat hij daaraan niet meedoet mag je dan de premie die jezelf betaald aan maatschappij BrandNewDay( geen lijfrente)voor pensioen opbouw, ook aftrekken van de belasting? Graag uw reactie. Bedankt

Geschreven door Remco op 20-02-12 21:12

Als registerbelastingadviseur, die als doortastend en betrouwbaar bekend staat, staat Remco Jaasma U het gehele traject ter zijde. Neem bij fiscale vragen contact via jaasmaremco@gmail.com of onder +31657815869 met hem op.

Geschreven door Jeroen op 20-02-12 21:32

@ W, Je mag de premie die je aan BND betaald alleen aftrekken als het een lijfrente is en als je jaarruimte hebt. De jaarruimte is het bedrag dat je moet berekenen op de site van de belastingdienst en ontstaat als je te weinig pensioenopbouw hebt. Als de rekening bij BND geen lijfrente is, mag je het in ieder geval niet aftrekken.

Geschreven door Wim op 21-02-12 00:04

hallo, kan jezelf gewoon een rekening openen voor zo'n lijfrente of moet je dan per se dat via een of andere pensioen adviseur doen?

Geschreven door F. op 21-02-12 01:58

Beste W.
Hier wreekt zich de verwarring, die in de laatste decennia van de vorige eeuw door de reclame- en marketingafdelingen van de verzekeringsmaatschappijen is gecreëerd. Pensioen en lijfrente lijken praktisch en verzekeringstechnisch erg veel op elkaar en daarom is men lijfrente ook ?pensioen” gaan noemen. Dat geeft meer vertrouwen, waardoor het makkelijker verkoopt. Echt pensioen heb je (een enkele beroepspensioenregeling, zoals voor zelfstandige artsen, notarissen e.d., daar gelaten) alleen als je werknemer bent en dat via je werkgever is geregeld. Brand New Day verkoopt aan particulieren (zoals u) alleen lijfrenteverzekeringen.
Ook zij noemen dat dan ?pensioen”. En ? om de verwarring nog wat groter te maken - : ja, je kunt premies voor zulke lijfrenteverzekeringen fiscaal aftrekken als je daarvoor wegens pensioentekort zogenaamde ?jaarruimte” en/of ?reserveringsruimte” (= aftrek over voorgaande jaren) hebt. Voor iemand als u, die geen pensioenregeling van de werkgever heeft, is dat al gauw het geval. Via de site van de Belastingdienst kunt u vrij eenvoudig uitrekenen of en hoeveel ?jaarruimte” u heeft. Het is daar ook mogelijk om de ?reserveringsruimte” te berekenen, maar dat vergt wat meer inspanning. Let wel op, dat het ? in tegenstelling tot tot voor kort ? niet meer mogelijk is om lijfrentepremies, die u aan het begin van een nieuw jaar betaalt, nog van het inkomen van het vorige jaar af te trekken. Dus als u in 2011 niets betaald heeft, dan bent u voor dat jaar nu te laat.

Geschreven door jeroen op 21-02-12 07:48

beste Wim, Als je een lijfrenterekening wilt openen kun je het beste alle banken vergelijken op onze website. Zie de link hierboven ( onderaan het artikel van Radar).
Je kunt rechtstreeks naar een bank gaan maar je kunt ook kiezen om wel een adviseur in te schakelen. Die keuze is aan jou en mijn advies is dan ook: kijk naar de best erente en doe dat waar je je prettig bij voelt.

Geschreven door T op 21-02-12 11:10

Er is toch ook zoiets als de saldo methode? De niet afgetrokken premies mag je dan voor uitkering eerst van het kapitaal aftrekken waarna je over het restant belasting betaalt?

Geschreven door V.I.P. op 21-02-12 11:58

L.s. ik heb een bijspijkerpensioen van DeltaLloyd die gekoppeld was aan de spaarloonregeling. Onlangs heb ik DL verzocht om een opgave te doen voor de afkoopwaarde omdat de spaarloonregeling beeindigd is. Kan ik nog lijfrentepremie van voorgaande jaren aftrekken en is het verstandig om te wachten met het afkopen van deze pre-pensioen tot na het bezwaar maken bij de belasting.
Het vrijgekomen bedrag zal na afkoop belast gaan worden, neem ik aan.

Geschreven door jeroen op 21-02-12 14:34

Beste VIP, ALs je vorig jaar premie hebt betaald aan deze polsi en het is een lijfrente dan kan je inderdaad deze premie aftrekken. EN dat zou ik dan ook doen want anders gooi je geld weg. Ook over de afgelopen jaren kun je de betaalde premie nog terugkrijgen. De andere optie is dat je de polis afkoop en anls je aantoonbaar kan maken dat je het nooit hebt afgetrokken kun je de fiscus vragen om akkoord te gaan met een netto uitkering.

Geschreven door Jan op 21-02-12 21:32

Als je ter aanvulling van je pensioen zelf spaart in Box 3 (en daar ook belasting over betaald hebt), dan kun je dit totaalbedrag vanaf pensioendatum in de vorm van een levenslange lijfrente laten uitkeren.
Is over deze (maandelijkse) uitkeringen dan ook nog Inkomstenbelasting verschuldigd??

<<Eerste
<Vorige
1. 1
2. 2
3. 3
Volgende>
Laatste>>

Alle tips

Laatste tips

Lijfrentepremie aftrekken

Reacties

Voeg reactie toe

Alle tips

Gerelateerd

Laatste tips

Lijfrentepremie aftrekken

Reacties

Voeg reactie toe

Alle tips

Gerelateerd

Bladwijzer & Delen